Net als in eerdere jaren is ook voor deze begroting de raming van het gemeentefonds gebaseerd op de meicirculaire van het gemeentefonds en zijn de verschillende inkomsten volgens de gebruikelijke methode geraamd. Daarnaast zijn geen algemene taakstellingen opgenomen om de begroting sluitend te maken, terwijl bij de uitgaven rekening is gehouden met onder andere de loon- en prijsontwikkeling. Hiermee zijn alle inkomsten en uitgaven in deze begroting realistisch opgenomen waarmee sprake is van een reëel evenwicht in deze begroting.
Het financieel beeld is opgebouwd uit het gemeentefonds en overige (rijks)ontwikkelingen, de beleidsontwikkelingen die financiële gevolgen hebben (verdeeld over de thema's 'toekomstbestendig wonen en ondernemen', 'groen, klimaat en gezonde leefomgeving', 'kansrijk, ongedeeld en zorgzaam' en 'veilig, leefbaar en verbonden') en een actualisatie van de jaarlijkse bijstellingen (indexatie, belastingen, heffingen en leges en kapitaallasten die voortkomen uit het Meerjareninvesteringsprogramma).
Het financiële beeld leidt tot het volgende totale beeld van de incidentele en structurele verrekeningen met de algemene reserve dat in deze begroting verwerkt is:
Financieel beeld 2027-2030 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |
|---|---|---|---|---|---|
Bedragen x € 1.000 | |||||
Uitgangspositie Begroting 2026 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Toevoeging (+) of onttrekking (-) aan de algemene reserve voorafgaand aan Begroting | 3.160 | -3.511 | -3.777 | -6.417 | |
Waarvan structureel | 237 | -412 | 1.178 | -1.245 | |
Waarvan incidenteel | 2.923 | -3.099 | -4.955 | -5.172 | |
Financiële ontwikkelingen | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |
Gemeentefonds en overige Rijksontwikkelingen | 25.149 | 27.530 | 22.186 | 24.439 | |
Waarvan structureel | 28.701 | 28.037 | 22.191 | 24.446 | |
Waarvan incidenteel | -3.552 | -507 | -6 | -7 | |
Beleidsontwikkelingen | |||||
Toekomstbestendig wonen en ondernemen | -1.489 | -2.287 | -2.068 | -2.171 | |
Waarvan structureel | 4 | -794 | -1.093 | -1.271 | |
Waarvan incidenteel | -1.493 | -1.493 | -975 | -900 | |
Groen, klimaat en gezonde leefomgeving | -1.572 | -1.611 | -456 | -435 | |
Waarvan structureel | 4.396 | 3.976 | 2.970 | 515 | |
Waarvan incidenteel | -5.968 | -5.587 | -3.426 | -951 | |
Kansrijk, ongedeeld en zorgzaam | -9.285 | -12.465 | -6.814 | -3.722 | |
Waarvan structureel | -5.899 | -6.637 | -4.936 | -5.502 | |
Waarvan incidenteel | -3.386 | -5.828 | -1.878 | 1.780 | |
Veilig, leefbaar en verbonden | -6.621 | -4.515 | -3.975 | -3.410 | |
Waarvan structureel | -1.049 | -314 | -904 | -1.504 | |
Waarvan incidenteel | -5.572 | -4.201 | -3.071 | -1.906 | |
Jaarlijkse bijstellingen | -20.194 | -18.593 | -14.549 | -14.846 | |
Waarvan structureel | -19.711 | -18.990 | -18.135 | -14.846 | |
Waarvan incidenteel | -483 | 397 | 3.586 | 0 | |
Toevoeging (+) of onttrekking (-) aan de algemene reserve cf Begroting 2027 | -10.851 | -15.451 | -9.454 | -6.562 | |
Waarvan structureel | 6.680 | 4.866 | 1.271 | 593 | |
Waarvan incidenteel | -17.531 | -20.317 | -10.725 | -7.155 | |
Totaal Financieel beeld | 0 | 0 | 0 | 0 |
Uit bovenstaande tabel blijkt dat er in 2027 een bedrag van € 10,9 miljoen aan de algemene reserve wordt onttrokken. Dit bestaat echter uit een structurele toevoeging van € 6,7 miljoen en een incidentele onttrekking van € 17,5 miljoen. Dit betekent dat de begroting voor 2027 structureel sluitend is. In de jaren daarna daalt de structurele dotatie naar € 4,9 miljoen in 2028, € 1,3 in 2029 en € 0,6 miljoen in 2030. In alle jaren is dus sprake van een structureel sluitende begroting. De weerstandsfactor voldoet in begrotingsjaar 2027 aan het uitgangspunt van 1,4 en blijft in alle jaren daarna boven de afgesproken grens van 1,0.
Het financiële beeld ligt in lijn met de ontwikkeling van de landelijke gemeentelijke financiën voor de komende jaren, waarin het oorspronkelijke ravijnjaar enigszins gedempt is, opgeschoven is van 2026 naar 2028, maar de financiële ruimte wel steeds beperkter wordt.